注册送体验金,注册送体验金网址,注册送体验金官网

当前位置:首页 > 范文 > 管理制度 > 备用金管理制度怎么写 企业备用金管理制度怎么写

备用金管理制度怎么写 企业备用金管理制度怎么写

时间:2017-03-03 15:27 来源: 作者:黑白扇子

备用金,顾名思义就是用来应急的资金,所以备用金对于一家公司来说肯定是十分重要的。这时候,一个良好的备用金管理制度就显得十分重要了,下面就让我们来看一篇备用金管理制度的范文,可以给大家做一个参考。

备用金管理制度怎么写 企业备用金管理制度怎么写_WWW.028NB.COM

第一条 为了提高公司行政效率,减少零星支出的审批次数,有效控制资金占用,特制定本制度。

第二条 备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条 允许设备用金的部门:办公室、采购部、科研部、深圳分公司。

第四条 备用金限额:办公室3000元人民币(含食堂伙食费),采购部10000元人民币,科研部2000元人民币,深圳分公司10000元人民币。

第五条 备用金的用途:办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金必须做到专款专用,不得挪用和用于私人挤占,一经发现严肃处理。

第六条 各部门对备用金实行专人管理,并把管理人员名单报公司财务备案。 备用金管理人员的职责:

(一)办理借款手续;

(二)办理借出手续;

(三)办理报销手续;

(四)负责登记备查账目。

第七条 备用金借款。各部门指定专人后,需要到财务部门办理备用金借款手续,借款人为部门,经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”,一式三联,借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项,经部门领导签字同意、经办人签字后,交总经理审批后,到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳,出纳经复核无误后才能办理付款手续。

第八条 备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金,采取用完即时报销办法。报销时,经办人员到财务部索取“报销单”,填写好“报销单”的各项规定内容,按公司费用报销办法进行报销。

第九条 备用金管理经办人,要认真审核各项报销凭证,对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细,经财务审查出不合格的票据,由备用金经办人个人承担。

第十条 备用金经办人办理报销手续时,财务人员应查阅“备用金”台账,查备用金支出是否在原核定的范围,发现不在原核定范围内的支出,财务人员拒绝报销。

第十一条 备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。

第十二条 财务部门按备用金领用部门设立明细账,核算备用金的借、报销、补足等事项。

第十三条 借用备用金的人员应及时冲账,对无故拖延者,备用金管理人有权催办,如果催办无效,备用金管理人员可通知财务部门扣款。

第十四条 本办法由财务部门解释。 第十六条 本办法从下发之日起执行。


评论列表(网友评论仅供网友表达个人看法,并不表明本站同意其观点或证实其描述)